Comprendre l'assurance-vie

L'assurance-vie est le placement préféré des Français, avec plus de 1 900 milliards d'euros d'encours. Découvrez pourquoi et comment en tirer le meilleur parti.

Qu'est-ce que l'assurance-vie ?

L'assurance-vie est un contrat d'épargne à long terme entre un souscripteur et un assureur. Contrairement à ce que son nom suggère, il ne s'agit pas uniquement d'une assurance en cas de décès : c'est avant tout un outil d'épargne et de placement polyvalent.

Le souscripteur verse des primes (ponctuelles ou régulières) qui sont investies sur différents supports. Le capital ainsi constitué peut être récupéré à tout moment sous forme de rachat partiel ou total.

Les avantages fiscaux de l'assurance-vie

C'est l'un des principaux atouts de ce placement. Le cadre fiscal de l'assurance-vie est particulièrement avantageux :

• Pendant la vie du contrat: les plus-values ne sont imposées qu'au moment du rachat, pas pendant la phase d'épargne.
• Après 8 ans: vous bénéficiez d'un abattement annuel de 4 600 € (9 200 € pour un couple) sur les gains retirés.
• Taux réduit: au-delà de l'abattement, les gains sont soumis au prélèvement forfaitaire de 7,5 % (pour les versements inférieurs à 150 000 €), bien plus favorable que le PFU de 12,8 %.
• En cas de décès: les capitaux transmis bénéficient d'un abattement de 152 500 € par bénéficiaire pour les versements effectués avant 70 ans.

Les types de supports d'investissement

Le fonds en euros

Le fonds en euros est le support sécurisé de l'assurance-vie. Votre capital est garanti par l'assureur et les intérêts sont acquis définitivement chaque année (effet cliquet). En 2024, les rendements moyens des fonds euros se situent entre 2,5 % et 4 % selon les contrats.

Les unités de compte (UC)

Les unités de compte permettent d'investir sur les marchés financiers (actions, obligations, immobilier, matières premières). Le capital n'est pas garanti mais le potentiel de rendement est plus élevé. Les UC incluent :

• Les OPCVM (fonds actions, obligataires, diversifiés)
• Les ETF (trackers reproduisant un indice boursier)
• Les SCPI et OPCI (immobilier)
• Les fonds structurés

La gestion pilotée

Si vous ne souhaitez pas choisir vous-même vos supports, vous pouvez opter pour la gestion pilotée. Un professionnel gère votre allocation en fonction de votre profil de risque (prudent, équilibré, dynamique).

L'assurance-vie pour la transmission de patrimoine

L'assurance-vie est un outil privilégié pour organiser la transmission de son patrimoine. Grâce à la clause bénéficiaire, vous désignez librement les personnes qui recevront le capital en cas de décès, même en dehors du cadre successoral classique.

Les avantages pour la succession :

• Abattement de 152 500 € par bénéficiaire (versements avant 70 ans)
• Au-delà, taxation à 20 % jusqu'à 700 000 €, puis 31,25 %
• Pour les versements après 70 ans : abattement global de 30 500 €, mais les intérêts sont exonérés
• Le capital transmis via l'assurance-vie est hors succession

Comment choisir son contrat d'assurance-vie ?

Plusieurs critères sont à considérer pour bien choisir :

• Les frais: frais d'entrée, de gestion, d'arbitrage. Privilégiez les contrats avec des frais réduits.
• La qualité du fonds euros: comparez les rendements passés et la solidité de l'assureur.
• L'offre d'unités de compte : diversité des supports proposés (ETF, SCPI, fonds thématiques…).
• Les options de gestion : gestion libre, pilotée, sécurisation des plus-values, rééquilibrage automatique.
• La qualité du service client : réactivité, accompagnement, outils en ligne.